GLOSSARIO

È il subentro al vecchio proprietario nel rapporto debitorio con la banca per la quota residua di mutuo precedentemente acceso da un altro soggetto con relativa ipoteca. In genere avviene in sede di compravendita dell'immobile.

È il piano di rimborso rateale del capitale ricevuto in prestito e degli interessi che il mutuatario si è impegnato a corrispondere alla banca. Dura tutto il periodo occorrente per l'estinzione graduale del mutuo.

È l'ufficio dove sono custodite le mappe catastali sulle quali si trovano le planimetrie dei fabbricati e le mappe dei terreni.

E' la promessa di vendita con cui venditore ed acquirente si impegnano a concludere la compravendita che si realizzerà con il rogito notarile.

• Unico: nel caso di finanziamento totale destinato all'acquisto di casa costruita;
• Doppio: nel caso di erogazioni multiple. In questo caso è prevista la stipula di un contratto preliminare che rappresenta la promessa al finanziamento, ed i contratti successivi, detti anche definiti o di quietanza, che vengono stipulati all'atto dell'erogazione delle somme e contengono le condizioni del mutuo. Il preliminare, non contenendo le condizioni, si dice anche contratto aperto.

Il mutuo può essere estinto in via anticipata, parzialmente o totalmente, nel rispetto delle modalità previste nel contratto di mutuo. Il rimborso anticipato del prestito comporta il pagamento di un indennizzo sulla somma del capitale residuo o di quello già rimborsato. La penale è fissata nel contratto e varia a seconda del tipo di tasso.

Gli interessi passivi pagati, gli oneri accessori e le quote di rivalutazione dipendenti da clausole di indicizzazione per mutui ipotecari contratti per l'acquisto dell'abitazione principale sono detraibili ai fini dell'Irpef nei modi e nelle misure stabiliti dalla legge. Per l'acquisto della prima casa il fisco prevede anche aliquote ridotte al 4% sull'imposta di registro, se si acquista da un privato, o sull'Iva, se si acquista da una società. Inoltre le imposte ipotecarie e catastali sono determinate in 500 mila lire fisse. 

È il caso di un mutuo erogato dalla banca in più quote. È un sistema di erogazione che riguarda grandi stabili costituiti da più unità abitative, in costruzione, ricostruzione o ristrutturazione. Il frazionamento può essere:

• orizzontale: quando il mutuatario presenta un unico prospetto di suddivisione tra le varie unità abitative;
• verticale: quando il mutuatario richiede erogazioni in diverse tipologie, in differenti valute, con diversi tipi di tasso (variabile e fisso), con diverse periodicità di rimborso (mensile, trimestrale e semestrale). Questo tipo di frazionamento permette al costruttore di offrire agli acquirenti degli alloggi una più ampia scelta di accollo mutuo.

A integrazione dell'ipoteca la banca può chiedere una garanzia supplementare come una fideiussione, pegno su titoli, polizza assicurativa.

È l'imposta a carico dell'acquirente sulla base del valore catastale dell'immobile se si acquista da privato.

È l'imposta a carico del venditore sull'incremento del valore dell'immobile dalla data dell'acquisto. Ovvero è la differenza fra il prezzo pagato all'acquisto e quello di vendita.

È la garanzia reale a favore dell'istituto di credito che grava sull'immobile fino a quando il debito non viene completamente estinto.

È il finanziamento, a medio lungo termine (dai 3 ai 20 anni), erogato dagli istituti di credito per acquistare, costruire, ricostruire o ristrutturare la casa. La restituzione della somma prestata e degli interessi viene effettuata a rate.
Il mutuo può essere:

• fondiario: è il finanziamento erogato per l'acquisto di un immobile già costruito con garanzia ipotecaria sull'immobile stesso a favore dell'istituto di credito;
• edilizio: è il finanziamento erogato per una casa in costruzione con garanzia ipotecaria sull'area edificabile e le unità abitative future. Recentemente questi due tipi di mutuo sono stati unificati. Entrambi si chiamano mutui fondiari o ipotecari.
• chirografario: è il finanziamento a breve termine, di solito per somme contenute, non superiori ai 50 milioni di lire, erogato a fronte di garanzie diverse dall'ipoteca, ovvero da fideiussione, pegno su titoli.

Sono le spese da sostenere per accendere un mutuo e sono:

• di istruttoria pratica, da pagare alla banca, la cui entità varia da istituto a istituto. Può trattarsi di un compenso fisso o proporzionale all'ammontare del prestito erogato o essere addirittura gratis (alcuni istituti di credito non chiedono alcuna somma di denaro per questo tipo di operazione);
• notarili, da pagare direttamente al notaio;
• di perizia, da liquidare direttamente al tecnico che effettua la valutazione dell'immobile (se si tratta di un professionista esterno alla banca);
• imposta sostitutiva, dovuta alla banca nella misura dello 0,25% dell'importo erogato, ridotta allo 0,125% per le cooperative edilizie aventi i requisiti.

È l'accertamento del reale valore di mercato dell'immobile effettuato da un tecnico.

È il periodo che intercorre fra la data di erogazione del mutuo e la decorrenza della prima rata di ammortamento. Durante questo periodo il mutuatario corrisponderà solo la quota interessi.

È la quantità di denaro che la banca recupera dai risparmiatori o da altri istituti di credito per finanziare i mutui.

È il pagamento periodico effettuato dal mutuatario per il rimborso del mutuo.

È la possibilità data ai mutuatari di trattare nuovamente le condizioni dei vecchi mutui gravati da tassi eccessivamente elevati. Secondo l'accordo siglato in sede Abi tra le associazioni dei consumatori e alcuni istituti di credito, i vecchi mutui potranno essere rinegoziati, tramite una lettera di scambio tra mutuatario e banca, alle migliori condizioni di mercato vigenti a tasso variabile o fisso con durata corrispondente alla vita residua del mutuo oggetto di rinegoziazione. Nel caso di estinzione anticipata del vecchio mutuo è previsto un abbattimento del 50% dell'indennizzo contrattuale, con un massimo dell'1% sul capitale residuo; l'eliminazione delle spese di cancellazione dell'ipoteca e dei diritti di conteggio. Nel caso di contestuale accensione di un nuovo mutuo le spese di istruttoria dovranno essere contenute entro il limite di 350 mila lire, compresa l'eventuale perizia; l'imposta sostitutiva non dovrà superare lo 0,25 % sull'importo erogato. Nel casi di estinzione e accensione di un nuovo mutuo è necessario l'atto notarile.

È il subentro nella proprietà, nel possesso o nel godimento dell'immobile ipotecato. Colui che a vario titolo (acquisto, eredità, donazione) dovesse subentrare ha l'obbligo di trasmettere alla banca copia dell'atto dove deve risultare anche la personale assunzione del mutuo esistente.